Информация, раскрываемая третьим лицам по оффшорной компании на БВО

Информация, раскрываемая третьим лицам по оффшорной компании на БВО:

Третьи лица могут получить доступ только к Свидетельству о регистрации оффшорной компании (Certificate of Incorporation), Учредительному договору (Memorandum) и Уставу (Articles of Association). Из указанных документов не следует, кто является акционером и директором оффшорной компании.

Следует отметить, что с 1 января 2005 года вступили в силу поправки к Закону о Компаниях международного бизнеса, которые коснулись следующего.

Все оффшорные компании обязаны вести реестр директоров, который должен храниться по месту юридического адреса (зарегистрированного офиса) на БВО. В течение 1 года, т.е. до 1 января 2006 года реестр должен быть передан регистрационному агенту IBC (т.е. компании, которая осуществила регистрацию оффшора).

В соответствии с новым законодательством, все компании обязаны назначить первого директора в течение 30 дней с момента регистрации.

Реестр директоров является конфиденциальным документом и не может быть раскрыт регистрационным агентом третьим лицам иначе как по решению суда БВО. За несанкционированное раскрытие информации регистрационным агентом предусмотрена уголовная ответственность.

Согласно Закону о компаниях международного бизнеса порядок ведения реестра владельцев именных акций устанавливается директорами оффшорной компании, которые определяют форму ведения реестра, место хранения и на каком материальном носителе будет вестись реестр. При этом местом хранения реестра может быть любая страна, что обеспечит максимальную конфиденциальность информации, содержащейся в реестре, т.к. данный реестр может вести любое лицо по доверенности и номинальные директора оффшорной компании не будут иметь к нему доступа, равно как и регистрационный агент оффшорной компании. За отсутствие реестра предусмотрена ответственность, однако на практике это не возможно доказать, т.к. доступ к нему можно получить либо с согласия акционеров оффшорной компании, либо на основании решения суда. При этом даже если реестр не велся, он может быть в любой момент изготовлен заново.

В случае если уставом оффшорной компании допускается выпуск акций на предъявителя и данные акции выпускаются (или выпускаются сертификаты акций на предъявителя), то данные акции/сертификаты должны храниться у специального уполномоченного депозитария акций (custodian). Таким образом, приобретение акций/сертификатов будет иметь свое отражение в документах Депозитария. Информация о приобретателях акций/сертификатов не подлежит разглашению, но будет доступна самому Депозитарию.

Необходимо также отметить, что имя реального бенефициара оффшорной компании нигде не фигурирует. В случае использования в оффшорной компании услуг номинального директора, имена реальных управляющих оффшора, а также бенефициаров не будут доступны даже регистрационному агенту. Это достигается посредством того, что генеральная доверенность от номинального директора выписывается на Поверенного, который в свою очередь также является номинальным лицом. Данный номинальный Поверенный компании передоверят все (или часть) полномочий в зависимости от ситуации (например, на открытие и управление счетами компании) другому лицу, которое будет реально управлять отдельными делами/направлениями оффшорной компании.